Kredyty w praktyce funkcjonowania banku na przykładzie PKO BP S.A.
Abstrakt
Działalność kredytowa jest najważniejszym rodzajem działalności banku, ponieważ stanowi podstawowe źródło jego dochodu. Dlatego sukcesy czy porażki w działalności kredytowej decydują o wynikach banku. Bank poprzez działalność kredytową uzyskuje znaczny przychód z tytułu prowizji i odsetek, które płacone są przez cały okres kredytowania. Działalność kredytowa wiąże się z ryzykiem, stąd banki muszą identyfikować zagrożenia, ocenić ich skalę i w efekcie świadomie zarządzać ryzykiem kredytowym, stosując złożone i skomplikowane procedury oceny, analizy, zabezpieczenia. Przyjęte przez bank zabezpieczenie musi być odpowiednie do ryzyka kredytowego danej transakcji kredytowej. Celem pracy jest próba identyfikacji problemów, które towarzyszą działalności kredytowej banku, szczególnie w zakresie oferty produktowej oraz stosowanych w praktyce systemów ograniczania ryzyka kredytowego. Omówiono podstawowe pojęcia dotyczące systemu bankowego i jego podziału, zidentyfikowano istotę banku jako instytucji finansowej oraz zaprezentowano podstawowe operacje świadczone przez bank. Przedstawiono rolę banku centralnego i sposoby jego oddziaływania na system bankowy. Omówiono pojęcia związane z działalnością kredytową banku i stosowane kryteria ich podziału, przedstawiono zasady funkcjonowania kredytu, jak również jego funkcje. Zaprezentowano pojęcie ryzyka kredytowego i narzędzia jego ograniczania. Omówiono sposoby oceny ryzyka kredytowego oraz formy prawnego zabezpieczenia kredytów z uwzględnieniem ich podziału. Podjęto próbę opisu działalności kredytowej w banku PKO BP S.A. Po zaprezentowaniu banku jako obiektu badań (historia powstania, zasady funkcjonowania) przedstawiono ofertę produktową, uwzględniając praktyczne zastosowania poszczególnych kredytów. Zaprezentowano i omówiono dane liczbowe, które obrazują skalę udzielanych przez PKO BP S.A. kredytów gospodarczych oraz ich strukturę i dynamikę. Omówiono stosowane w praktyce funkcjonowania banku sposoby ograniczania ryzyka związanego z kredytowaniem podmiotów gospodarczych.
Opis
Słowa kluczowe
bankowość, działalność kredytowa banku, kredyty bankowe, kredyty gospodarcze, ryzyko bankowe, ryzyko kredytowe, zabezpieczenie kredytowe