Pranie brudnych pieniędzy-aspekty prawne i finansowe
Abstrakt
Pranie brudnych pieniędzy stanowi poważne zagrożenie dla systemów finansowych i handlowych na świecie. Globalizacja, integracja i rosnąca konkurencja pomiędzy państwami oprócz niezaprzeczalnych korzyści sprzyjają także rozwojowi przestępczości, między innymi procederowi prania pieniędzy. Społeczność międzynarodowa musi podjąć wspólne wysiłki mające na celu powstrzymanie tych praktyk. Problem ten jest szczególnie istotny, gdyż w każdym państwie istotną rolę odgrywa sektor bankowy, który jest szczególnie narażony na wykorzystanie go do celów przestępczych. Każdego dnia rejestrowane są w nim duże ilości różnego rodzaju transakcji. Jednak pewna część tych operacji reprezentuje działania patologiczne. Instytucje pragnące cieszyć się dobrą reputacją i wiarygodnością powinny w umiejętny sposób wychwytywać i zapobiegać transakcjom nielegalnym. Obecnie rejestrowanie i analiza tego typu przestępstw jest uwarunkowane prawnie. Celem niniejszej pracy jest teoretyczne przedstawienie problemu prania brudnych pieniędzy w aspekcie prawnym jak również finansowym, a także ukazanie współpracy międzynarodowej w zwalczaniu tego procederu oraz omówienie sytuacji w Polsce.
Opis
Słowa kluczowe
nielegalne żródła wartości majątkowych, "pranie brudnych pieniędzy", legalizacja "brudnych" dochodów w oazach podatkowych, metody prania brudnych pieniędzy, rejestr transakcji, Organa Informacji Finansowej, zapobieganie praniu pieniędzy, zagrożenie dla systemu finansowego