Badanie zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych jako element zarządzania ryzykiem kredytowym banku

Abstract

Kredytowanie jest jednym z podstawowych rodzajów działalności bankowej. Kredyt stał się istotnym elementem życia gospodarczego. Często jest niezbędny do prowadzenia działalności gospodarczej i rozwoju przedsiębiorstwa. Działalności kredytowej banku towarzyszy jednak ryzyko występujące po stronie klienta jak i banku. W polskich warunkach ryzyko to jest szczególnie widoczne w związku z niestabilnością polskiego rynku oraz bardzo powszechnymi zatorami płatniczymi. Wyrazem tego jest występowanie kredytów trudnych i straconych. Dlatego bardzo duże znaczenie ma podejmowanie przez bank działań, mających na celu minimalizowanie tego rodzaju ryzyka. Jednak dążenie do całkowitego wyeliminowania ryzyka jest bardzo trudne i przyczynia się do zmniejszenia dochodów banku. Dlatego udzielenie kredytu poprzedzone jest dokładnym badaniem sytuacji ekonomiczno – finansowej kredytobiorcy, w celu oceny jego wiarygodności kredytowej. Współczesne banki przywiązują również dużą uwagę do właściwych form prawnego zabezpieczenia spłaty udzielonych kredytów. Dużą rolę odgrywa tu znajomości standingu finansowego podmiotu, dobór odpowiedniego zabezpieczenia, tj. o odpowiedniej wartości jak i płynności, które może zminimalizować ryzyko kredytowe. Należy jednak wziąć pod uwagę fakt, że nawet najlepsza działalność zapobiegawcza nie eliminuje ryzyka, lecz jedynie zmierza do jego ograniczenia. Celem niniejszej pracy jest przedstawienie problematyki związanej z działalnością banku w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym poprzez badanie zdolności kredytowej podmiotu gospodarczego.