Ocena zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych na przykładzie Banku Pocztowego S.A.

Abstract

Banki podejmując działalność kredytową narażone są na ryzyko, które związane jest z ewentualną niewypłacalnością kredytobiorcy, a tym samym niemożliwością odzyskania zainwestowanego kapitału. W celu zmniejszenia ryzyka kredytowego banki stosują różnego rodzaju zabezpieczenia a podstawową gwarancją spłat wierzytelności powinno być efektywnie działające przedsiębiorstwo, które terminowo reguluje swoje zobowiązania i charakteryzuje się wysoką zyskownością i rentownością. Celem niniejszej pracy jest przedstawienie sposobów oceny zdolności kredytowej przedsiębiorstw oraz czynników, które kształtują ryzyko kredytowe. Analiza została przeprowadzona na przykładzie praktyki funkcjonowania Banku Pocztowego S.A. Hipoteza badawcza zakłada, że ocena zdolności kredytowej podmiotów ubiegających się o kredyty gospodarcze w Banku Pocztowym S.A. uzależniona jest od sytuacji ekonomiczno – finansowej firm, ich okresu funkcjonowania na rynku oraz od wartości prawnych zabezpieczeń zaproponowanych przez wnioskodawców w celu zabezpieczenia wierzytelności. Przeprowadzenie analizy powyższych czynników pozwala bankowi na ocenę firmy pod kontem jej wiarygodności. Działania te mają wpływ na zaklasyfikowanie podmiotu ubiegającego się o kredyt do poszczególnej grupy ryzyka kredytowego, ustalenie warunków kredytowania oraz warunków cenowych. W pracy przedstawiono historię i funkcję banków w gospodarce, charakterystykę czynności bankowych, a także strukturę polskiego systemu bankowego oraz rolę i zadania Narodowego Banku Polskiego. Zamieszczono klasyfikację i szczegółowe omówienie różnych rodzajów kredytów bankowych i funkcję oraz dobór i ocenę zabezpieczeń prawnych. Opisano wszystkie etapy oceny zdolności kredytowej stosowane przez Bank Pocztowy S.A., począwszy od oceny formalno-prawnej podmiotu i jego działalności, poprzez analizę SWOT i ekonomiczno-finansową, a skończywszy na podjęciu decyzji i podpisaniu umowy. Przedstawiono procedury oceny wniosku i zdolności kredytowej na przykładzie przedsiębiorstw, przy zastosowaniu metodyki stosowanej przez Bank Pocztowy S.A.