Badanie zdolności kredytowej pod kątem oceny ryzyka kredytowego na przykładzie Banku Pekao S.A.

Abstract

Głównym celem pracy jest przedstawienie procedury badania zdolności kredytowej klientów banków komercyjnych pod kątem oceny ryzyka kredytowego banku. W pracy opisano temat ryzyka kredytowego jak również rolę banku w eliminowaniu tego ryzyka. Przedstawiono też etap badania zdolności kredytowej klienta i etap wnioskowania o produkty kredytowe. Praca składa się z 4 rozdziałów powiązanych między sobą. Rozdział I poświęcony jest ogólnym zagadnieniom zasad kredytowania. Przedstawia genezę kredytu oraz podstawowe definicje określające istotę kredytu. Rozdział II ukazuje istotę ryzyka kredytowego i zasady jego monitorowania oraz przedstawia najważniejszą metodę oceny zdolności kredytowej czyli credit scoring. Rozdział III informuje o konieczności badania zdolności kredytowej. Zawiera informacje o metodach oceny zdolności kredytowej a także przykłady stosowanych przez banki metod. Rozdział IV to empiryczna analiza badania zdolności kredytowej przez bank komercyjny pod kątem oceny ryzyka kredytowego. Przedstawia historię badanego banku, ofertę produktową oraz przykład stosowanych metod oceny zdolności kredytowej na podstawie informacji wewnętrznych banku. Praca zakończona jest podsumowaniem istoty ryzyka kredytowego a co za tym idzie – konieczności badania zdolności kredytowej klientów. Wykorzystano w niej bogatą literaturę przedmiotu, internet, czasopisma tematyczne, dokumentację Generalnego Inspektoratu Nadzoru Bankowego, materiały Związku Banków Polskich oraz materiały wewnętrzne banku Pekao S.A. W szacowaniu ryzyka kredytowego, a zatem strategii podejmowania decyzji o przyznawaniu kredytów konsumentom dużą rolę odgrywają tak zwane czynniki specyficzne jak np. reputacja oparta na historii kredytowej klienta, stabilność dochodów czy zabezpieczenie kredytu i czynniki systemowe np. faza cyklu koniunkturalnego, poziom rynkowych stóp procentowych. Ograniczanie ryzyka kredytowego następuje zarówno w odniesieniu do całego portfela kredytowego, jak też do pojedynczych transakcji kredytowych. Szczególne znaczenie mają w tym zakresie limity koncentracji kredytów, limity dywersyfikacji ryzyka, badanie zdolności kredytowej oraz określone zapisy w umowie kredytowej. Ponoszone przez banki ryzyko kredytowe jest prawie zawsze związane z sytuacją finansową ich klientów. Bank komercyjny, zgodnie z art. 70 ust. I Prawa bankowego, powinien udzielać kredytów tylko tym klientom, którzy mają zdolność kredytową, jednakże, nawet jeśli w momencie zaciągania kredytu kredytobiorca ma świetne wyniki finansowe i wysoką wiarygodność kredytową nie znaczy to wcale, że stan ten utrzyma się w przyszłości, stąd zawsze, udzielając kredytu, bank ponosi ryzyko.