Zarządzanie ryzykiem kredytowym w banku na przykładzie PKO BP

Abstract

Codzienne doświadczenia potwierdzają iż osiąganie założonych wcześniej celów zawsze jest niepewne. Bez przerwy towarzyszy nam obawa, że może się coś nie udać. Zakres tej niepewności jest zawsze odmienny w różnych obszarach aktywności. Dlatego w jednych przypadkach jesteśmy w stanie dość dokładnie przewidzieć rezultat działań a w innych możliwość taka jest bardzo ograniczona. Ryzyko określonych działań definiuje się, po czym mierzy się i szacuje potencjalne straty, które będą skutkiem podjętych wcześniej działań. Jeśli czegoś nie można zmierzyć, to niestety, ale nie można tym dobrze zarządzać. Zarządzanie ryzykiem nie może być obroną przed aktywnością. W banku oznacza ono świadome i zmierzone co do rozmiaru, podejmowanie działań obarczonych ryzykiem – trzeba umieć podejmować takie ryzykowne działania. Jednym słowem, ryzykować mądrze. Spośród wielu zadań bankowych to kredytowanie jest najważniejszą i najtrudniejszą działalnością. W działalności kredytowej ryzyko jest nie do uniknięcia, gdyż w momencie podejmowania decyzji nie dysponuje się pełną, wiarygodną i pewną informacją. Nie zawsze też trafnie można przewidzieć dalszy rozwój wydarzeń. Ważnym elementem ryzyka są także niekorzystne zmiany otoczenia gospodarczego –przy złej koniunkturze ryzyko kredytowe silnie wzrasta. Ze względu na znaczenie ryzyka kredytowego, szczególnie istotne jest przestrzeganie pewnych zasad i procedur przy udzielaniu kredytów. Te właśnie zagadnienia stanowią podstawowy obszar badawczy niniejszej pracy. Obejmuje ona szeroki wachlarz zagadnień, ujętych zarówno w aspekcie przedmiotu ryzyka, jak i instrumentów ograniczających je. Praca ma charakter teoretyczno – empiryczny. Jej celem jest próba bliższego ukazania zagadnień dotyczących bezpiecznego zarządzania ryzykiem kredytowym, które stanowi najważniejszy element prawidłowego działania bankowości komercyjnej.