Metody oceny zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych na przykładzie Banku PeKao S.A.

Abstract

Działalność kredytowa była i jeszcze długo będzie główną domeną działalności banków, gdyż w dużej mierze odpowiada za sukces bądź upadek przedsiębiorstwa bankowego – „zarządzanie ryzykiem kredytowym stanowi serce bankowości” . Kredyty generują najwyższe dochody bankowe, jednak tylko wtedy gdy są spłacane w całości i w wyznaczonym terminie. W związku z powyższym nieodzownym elementem towarzyszącym działalności kredytowej, jest ryzyko. Los bankiera, ale i również banku, w przyszłości może zależeć od skuteczności oszacowania ryzyka. Wynik oceny poziomu ryzyka bankowego, który jest następstwem przyjętego systemu, wpływa również na wiele innych obszarów działalności bankowej, np. na tworzenie rezerw.Prawo bankowe wymaga od banków zbadania zdolności kredytowej potencjalnego kredytobiorcy, jednak daje swobodę w doborze odpowiednich instrumentów, służących do jej weryfikacji. Banki mogą więc dokonywać wyboru metod i technik, które będą w stanie określić zdolność kredytową kredytobiorcy, dzięki czemu zadbają o własny interes oraz bezpieczeństwo całego systemu bankowego. Metody oceny zdolności kredytowej powinny również posiadać kilka istotnych cech. Można tu wymienić: łatwość pozyskiwania informacji do szacowania ryzyka, przetworzenie informacji, które ogranicza czas i koszty oceny oraz uzyskanie kompletnych i jednoznacznych informacji niezbędnych do podjęcia decyzji kredytowej. Ważną kwestią jest też faza przygotowania wniosku kredytowego, oceny i wydania decyzji, która w dobie ogromnej konkurencyjności odgrywa ważną rolę w walce o klienta, ponieważ powinna odbywać się w miarę szybko i sprawnie oraz nie opóźniać decyzji przyznania kredytu.Ocena zdolności kredytowej dokonywana przez banki na świecie, znacznie różni się od oceny dokonywanej przez banki krajowe, czego następstwem jest niższa jakość portfeli kredytowych i zagrożona pozycja pod względem konkurencyjności.Wąska i uproszczona analiza kredytowa nie jest już wystarczająca, gdyż istnieje wiele czynników i zjawisk kształtujących ryzyko kredytowe, gdzie niezbędne staje się zastosowanie nowoczesnych narzędzi, które wykorzystują nowatorskie metody pomiaru ryzyka kredytowego.Niniejsza praca poświęcona jest tradycyjnym i nowoczesnym metodom oceny zdolności kredytowej kredytobiorców. Za przykład banku, który stara się odbiegać już od tradycyjnych metod oceny zdolności kredytowej, dałam Bank Pekao S.A. Hipotezy badawcze przyjęte w pracy zakładają, że: 1. Polski system bankowy pozwala stosować nowoczesne metody oceny zdolności kredytowej przedsiębiorców, 2. Sytuacja ekonomiczno-finansowa podmiotu starającego się o kredyt, wpływa na ocenę ryzyka kredytowego przez bank, a w konsekwencji na łączne koszty ryzyka.