Procedury kredytowe i metody oceny ryzyka kredytowego na przykładzie Banku Pekao S.A. Oddział Nowy Sącz

Abstract

Obecnie bankowość jest bardzo dynamicznie rozwijającym się sektorem gospodarki. Po latach stagnacji banki przeżywają obecnie ciągłe restrukturyzacje i unowocześnienia. Powodem tych zmian jest duża liczba instytucji finansowych na rynku oraz coraz większa wiedza klienta. Prowadzenie działalności kredytowej przez bank wiąże się nie odłącznie z ryzykiem bezpowrotnej utraty powierzonych kredytobiorcom środków pieniężnych. Długoletnia praktyka obrotu gospodarczego wykształciła szereg sposobów niwelowania skutków narażenia banku na mogące wyniknąć stąd trudności Zabezpieczenie interesów banku następuje zawsze kompleksowo, tzn. nie tylko na etapie egzekucji, ale również na etapach zawiązywania i trwania stosunku kredytowego. 1Obok bowiem zapewnienia skutecznej egzekucji należności banku z tytułu niespłaconego kredytu bardziej istotne jest zapobieżenie konieczności jej przeprowadzenia. Właśnie temu celowi służy instytucja zdolności kredytowej wraz ze wszystkimi mechanizmami kontroli jej istnienia i utrzymania przed zawarciem oraz podczas wykonania umowy. Celem pracy jest przedstawienie sposobów oceny zdolności kredytowej przedsiębiorstw oraz czynników, które kształtują ryzyko kredytowe. Analiza została przeprowadzona na przykładzie praktyki funkcjonowania Banku Pekao S.A. Pierwsza hipoteza badawcza zakłada, że ocena zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych ubiegających się o kredyty inwestycyjne w Banku Pekao S.A. uzależniona jest od sytuacji ekonomiczno – finansowej firm, ich okresu funkcjonowania na rynku oraz od wartości prawnych zabezpieczeń zaproponowanych przez wnioskodawców w celu zabezpieczenia wierzytelności. Druga hipoteza badawcza zakłada, iż występują różnice w zakresie procesu kredytowania i metod oceny ryzyka kredytowego w przypadku kredytowania jednostek samorządu terytorialnego.